1. Pourquoi tu dois déclarer la TVA ?

Quand tu es assujetti, tu collectes de la TVA sur tes factures (en général 20 %).
Mais cet argent ne t’appartient pas : tu dois le reverser à l’État.

➡️ La déclaration de TVA sert à dire à l’administration :

• combien de chiffre d'affaire tu as réalisé
• combien de TVA tu as collecté
• et combien tu dois reverser

C’est un passage obligé dès que tu n’es plus en franchise de TVA

2. Quand dois-tu déclarer ta TVA ?

Ça dépend de ton régime TVA, qui est fixé par ton SIE (Service des Impôts des Entreprises).

✔ 1) Régime réel simplifié (le plus fréquent)

Tu fais :

• 2 acomptes par an (en juillet et décembre)
• 1 déclaration annuelle (CA12)

C’est le régime par défaut pour la majorité des auto-entrepreneurs devenus assujettis.

✔ 2) Régime réel normal

Tu déclares :

• tous les mois
  ou
• tous les trimestres (si ta TVA annuelle est < 4 000 €)

Ce régime est plus contraignant mais très simple à gérer.

.

3. Comment déclarer ta TVA concrètement ?

Tout se passe sur ton espace professionnel impots.gouv.fr.

👉 Étape 1 : Connecte-toi à ton espace professionnel

(Important : ce n’est pas ton espace particulier)

👉 Étape 2 : Va dans le service “TVA”

Si le service n’apparaît pas, tu dois l’activer via :

Gestion des services → Ajouter un service → TVA

👉 Étape 3 : Lance la déclaration

Selon ton régime, tu verras :

• CA3 → déclaration mensuelle ou trimestrielle (régime réel normal)
• CA12 → déclaration annuelle (régime simplifié)

👉 Étape 4 : Indique ton chiffre d’affaires HORS TAXES

Tu ne déclares jamais du TTC.
Tu déclares ton chiffre d’affaires net, avant TVA.

👉 Étape 5 : Le site calcule automatiquement la TVA due

En général : 20 % × ton chiffre d’affaires HT.

👉 Étape 6 : Valide et règle le montant

Tu payes en ligne directement.

C’est terminé.

4. Que dois-tu déclarer exactement ?

Sur ta déclaration, tu vas indiquer :

✔ Ton chiffre d’affaires HT

Ce que tu as facturé, sans TVA.

✔ La TVA collectée

C’est la TVA que tu as ajoutée sur tes factures (ex : 20 %).

✔ La TVA déductible (optionnel)

Tu peux récupérer la TVA sur certains achats professionnels.
Exemples :

• matériel
• équipements
• fournitures
• logiciel de facturation
• déplacements pro (certains cas)

Si tu en as, tu l’inscris dans la case “TVA déductible”.

✔ La TVA à payer

Le site fait automatiquement le calcul :

👉 TVA collectée – TVA déductible = TVA à payer

Et si tu te trompes dans ta déclaration ?

Pas de panique.
Tu peux :

• refaire une déclaration rectificative
• contacter ton SIE
• demander une correction dans ton espace

L’administration préfère quelqu’un qui corrige rapidement plutôt que quelqu’un qui laisse traîner.

Comment éviter les erreurs ?

Voici les points clés :

✔ 1. Toujours déclarer du HT

✔ 2. Vérifier que tes factures sont bien à jour

✔ 3. Ne jamais attendre le dernier moment

✔ 4. Mettre de côté ta TVA chaque mois

Comme ça, pas de surprise quand vient le moment de payer.